45類可反駁的刑法事實(shí)推定情形
1.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國(guó)家工商行政管理局關(guān)于依法查處盜竊、搶劫機(jī)動(dòng)車案件的規(guī)定（公通字〔1998〕31號(hào)）
十七、本規(guī)定所稱的“明知”，是指知道或者應(yīng)當(dāng)知道。有下列情形之一的，可視為應(yīng)當(dāng)知道，但有證據(jù)證明屬被蒙騙的除外：
（一）在非法的機(jī)動(dòng)車交易場(chǎng)所和銷售單位購(gòu)買的；
（二）機(jī)動(dòng)車證件手續(xù)不全或者明顯違反規(guī)定的；
（三）機(jī)動(dòng)車發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)或者車架號(hào)有更改痕跡，沒(méi)有合法證明的；
（四）以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買機(jī)動(dòng)車的。
2.最高人民法院最高人民檢察院公安部關(guān)于辦理騙匯、逃匯犯罪案件聯(lián)席會(huì)議紀(jì)要（公通字〔1999〕39號(hào)）
認(rèn)定《解釋》第四條所稱的“明知”，要結(jié)合案件的具體情節(jié)予以綜合考慮，不能僅僅因?yàn)樾袨槿瞬还┦鼍筒挥枵J(rèn)定。報(bào)關(guān)行為先于簽訂外貿(mào)代理協(xié)議的，或者委托方提供的購(gòu)匯憑證明顯與真實(shí)憑證、商業(yè)單據(jù)不符的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為明知。
3.最高人民法院關(guān)于審理破壞森林資源刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2023〕8號(hào)）
第七條 認(rèn)定刑法第三百四十五條第三款規(guī)定的“明知是盜伐、濫伐的林木”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)涉案林木的銷售價(jià)格、來(lái)源以及收購(gòu)、運(yùn)輸行為違反有關(guān)規(guī)定等情節(jié)，結(jié)合行為人的職業(yè)要求、經(jīng)歷經(jīng)驗(yàn)、前科情況等作出綜合判斷。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人明知是盜伐、濫伐的林木，但有相反證據(jù)或者能夠作出合理解釋的除外：
（一）收購(gòu)明顯低于市場(chǎng)價(jià)格出售的林木的；
（二）木材經(jīng)營(yíng)加工企業(yè)偽造、涂改產(chǎn)品或者原料出入庫(kù)臺(tái)賬的；
（三）交易方式明顯不符合正常習(xí)慣的；
（四）逃避、抗拒執(zhí)法檢查的；
（五）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
4.最高人民檢察院關(guān)于構(gòu)成嫖宿幼女罪主觀上是否需要具備明知要件的解釋（高檢發(fā)釋字〔2001〕3號(hào)，已不再適用）
行為人知道被害人是或者可能是不滿十四周歲幼女而嫖宿的，適用刑法第三百六十條第二款的規(guī)定，以嫖宿幼女罪追究刑事責(zé)任。
5.最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（法〔2002〕139號(hào)）
五、關(guān)于走私犯罪嫌疑人、被告人主觀故意的認(rèn)定問(wèn)題
行為人明知自己的行為違反國(guó)家法律法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃進(jìn)出境貨物、物品的應(yīng)繳稅額，或者逃避國(guó)家有關(guān)進(jìn)出境的禁止性管理，并且希望或者放任危害結(jié)果發(fā)生的，應(yīng)認(rèn)定為具有走私的主觀故意。
走私主觀故意中的“明知”是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所從事的行為是走私行為。具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“明知”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）逃避海關(guān)監(jiān)管，運(yùn)輸、攜帶、郵寄國(guó)家禁止進(jìn)出境的貨物、物品的；
（二）用特制的設(shè)備或者運(yùn)輸工具走私貨物、物品的；
（三）未經(jīng)海關(guān)同意，在非設(shè)關(guān)的碼頭、海（河）岸、陸路邊境等地點(diǎn)，運(yùn)輸（駁載）、收購(gòu)或者販賣非法進(jìn)出境貨物、物品的；
（四）提供虛假的合同、發(fā)票、證明等商業(yè)單證委托他人辦理通關(guān)手續(xù)的；
（五）以明顯低于貨物正常進(jìn)（出）口的應(yīng)繳稅額委托他人代理進(jìn)（出）口業(yè)務(wù)的；
（六）曾因同一種走私行為受過(guò)刑事處罰或者行政處罰的；
（七）其他有證據(jù)證明的情形。
6.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國(guó)家煙草專賣局關(guān)于辦理假冒偽劣煙草制品等刑事案件適用法律問(wèn)題座談會(huì)紀(jì)要（商檢會(huì)〔2003〕4號(hào)）
二、關(guān)于銷售明知是假冒煙用注冊(cè)商標(biāo)的煙草制品行為中的“明知”問(wèn)題
根據(jù)刑法第二百一十四條的規(guī)定，銷售明知是假冒煙用注冊(cè)商標(biāo)的煙草制品，銷售金額較大的，構(gòu)成銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品罪。
“明知”，是指知道或應(yīng)當(dāng)知道。有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“明知”：
（1）以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)貨的；
（2）以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格銷售的；
（3）銷售假冒煙用注冊(cè)商標(biāo)的煙草制品被發(fā)現(xiàn)后轉(zhuǎn)移、銷毀物證或者提供虛假證明、虛假情況的；
（4）其他可以認(rèn)定為明知的情形。
7.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2004〕19號(hào)）
第九條 刑法第二百一十四條規(guī)定的“銷售金額”，是指銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品后所得和應(yīng)得的全部違法收入。
具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為屬于刑法第二百一十四條規(guī)定的“明知”：
（1）知道自己銷售的商品上的注冊(cè)商標(biāo)被涂改、調(diào)換或者覆蓋的；
（2）因銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品受到過(guò)行政處罰或者承擔(dān)過(guò)民事責(zé)任、又銷售同一種假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品的；
（3）偽造、涂改商標(biāo)注冊(cè)人授權(quán)文件或者知道該文件被偽造、涂改的；
（4）其他知道或者應(yīng)當(dāng)知道是假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品的情形。
8.最高人民檢察院公訴廳毒品犯罪案件公訴證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）（高檢訴發(fā)〔2005〕32號(hào)）
推定“明知”應(yīng)當(dāng)慎重使用。對(duì)于具有下列情形之一，并且犯罪嫌疑人、被告人不能做出合理解釋的，可推定其明知，但有相反證據(jù)的除外：
（1）故意選擇沒(méi)有海關(guān)和邊防檢查站的邊境路段繞行出入境的；
（2）經(jīng)過(guò)海關(guān)或邊檢站時(shí)，以假報(bào)、隱匿、偽裝等蒙騙手段逃避海關(guān)、邊防檢查的；
（3）采用假報(bào)、隱匿、偽裝等蒙騙手段逃避郵檢的；
（4）采用體內(nèi)藏毒的方法運(yùn)輸毒品的。
對(duì)于具有下列情形之一的，能否推定明知還需結(jié)合其他證據(jù)予以綜合判斷：
（1）受委托或雇傭攜帶毒品，獲利明顯超過(guò)正常標(biāo)準(zhǔn)的；
（2）犯罪嫌疑人、被告人所有物、住宅、院落里藏有毒品的；
（3）毒品包裝物上留下的指紋與犯罪嫌疑人、被告人的指紋經(jīng)鑒定一致的；
（4）犯罪嫌疑人、被告人持有毒品的。
9.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理毒品犯罪案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（公通字〔2007〕84號(hào)）
二、關(guān)于毒品犯罪嫌疑人、被告人主觀明知的認(rèn)定問(wèn)題
走私、販賣、運(yùn)輸、非法持有毒品主觀故意中的“明知”，是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所實(shí)施的行為是走私、販賣、運(yùn)輸、非法持有毒品行為。具有下列情形之一，并且犯罪嫌疑人、被告人不能做出合理解釋的，可以認(rèn)定其“應(yīng)當(dāng)知道”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）執(zhí)法人員在口岸、機(jī)場(chǎng)、車站、港口和其他檢查站檢查時(shí)，要求行為人申報(bào)為他人攜帶的物品和其他疑似毒品物，并告知其法律責(zé)任，而行為人未如實(shí)申報(bào)，在其所攜帶的物品內(nèi)查獲毒品的；
（二）以偽報(bào)、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查，在其攜帶、運(yùn)輸、郵寄的物品中查獲毒品的；
（三）執(zhí)法人員檢查時(shí)，有逃跑、丟棄攜帶物品或逃避、抗拒檢查等行為，在其攜帶或丟棄的物品中查獲毒品的；
（四）體內(nèi)藏匿毒品的；
（五）為獲取不同尋常的高額或不等值的報(bào)酬而攜帶、運(yùn)輸毒品的；
（六）采用高度隱蔽的方式攜帶、運(yùn)輸毒品的；
（七）采用高度隱蔽的方式交接毒品，明顯違背合法物品慣常交接方式的；
（八）其他有證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的。
10.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理與盜竊、搶劫、詐騙、搶奪機(jī)動(dòng)車相關(guān)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2007〕11號(hào)）
第六條 行為人實(shí)施本解釋第一條、第三條第三款規(guī)定的行為，涉及的機(jī)動(dòng)車有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人主觀上屬于上述條款所稱“明知”：
（一）沒(méi)有合法有效的來(lái)歷憑證；
（二）發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)、車輛識(shí)別代號(hào)有明顯更改痕跡，沒(méi)有合法證明的。
11.最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（一）（公通字〔2008〕36號(hào)）
第七十四條 [非法收購(gòu)、運(yùn)輸盜伐、濫伐的林木案（刑法第三百四十五條第三款）］非法收購(gòu)、運(yùn)輸明知是盜伐、濫伐的林木，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：
（一）非法收購(gòu)、運(yùn)輸盜伐、濫伐的林木二十立方米以上或者幼樹(shù)一千株以上的；
（二）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
本條規(guī)定的“非法收購(gòu)”的“明知”，是指知道或者應(yīng)當(dāng)知道。具有下列情形之一的，可以視為應(yīng)當(dāng)知道，但是有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）在非法的木材交易場(chǎng)所或者銷售單位收購(gòu)木材的；
（二）收購(gòu)以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格出售的木材的；
（三）收購(gòu)違反規(guī)定出售的木材的。
第八十條[傳播性病案（刑法第三百六十條第一款）]明知自己患有梅毒、淋病等嚴(yán)重性病賣淫、嫖娼的，應(yīng)予立案追訴。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為本條規(guī)定的“明知”：
（一）有證據(jù)證明曾到醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)，被診斷為患有嚴(yán)重性病的；
（二）根據(jù)本人的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，能夠知道自己患有嚴(yán)重性病的；
（三）通過(guò)其他方法能夠證明是“明知”的。
12.全國(guó)法院毒品案件審判工作會(huì)議紀(jì)要（法〔2023〕108號(hào)）
六、主觀明知認(rèn)定問(wèn)題
被告人到案后否認(rèn)明知是毒品的，應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用在案證據(jù)加以證明，必要時(shí)可要求檢察機(jī)關(guān)補(bǔ)充提供相關(guān)證據(jù)。綜合被告人供述，相關(guān)證人證言，從涉毒場(chǎng)所、物品上提取的痕跡、生物檢材，從被告人體內(nèi)或者貼身隱秘處查獲的毒品，從被告人體表、隨身物品上提取的毒品殘留物，以及調(diào)取的物流寄遞單據(jù)、資金交易記錄、通信記錄、行程軌跡信息等證據(jù)，足以證明被告人明知是毒品的，可以依法認(rèn)定。
被告人到案后否認(rèn)明知是毒品，又缺乏其他證據(jù)證明其明知的，可以根據(jù)其實(shí)施毒品犯罪的方式、過(guò)程及毒品被查獲時(shí)的情形，結(jié)合其年齡、文化程度、生活狀況、職業(yè)背景、是否有毒品違法犯罪經(jīng)歷及與共同犯罪人之間的關(guān)系等情況，綜合分析判斷。運(yùn)用此方法認(rèn)定明知的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查被告人的辯解是否有事實(shí)依據(jù)、對(duì)異常行為的解釋是否合理、是否存在被蒙騙的可能等，防止認(rèn)定錯(cuò)誤，在決定對(duì)被告人是否適用死刑時(shí)更要特別慎重。
具有下列情形之一，被告人不能作出合理解釋的，可以認(rèn)定其明知走私、販賣、運(yùn)輸、非法持有的是毒品，但有證據(jù)證明其確實(shí)不知情或者確系被蒙騙的除外：（1）執(zhí)法人員在口岸、機(jī)場(chǎng)、車站、港口、郵局、快遞站點(diǎn)等場(chǎng)所檢查時(shí)，要求申報(bào)為他人運(yùn)輸、攜帶、寄遞的物品和其他毒品疑似物，并告知法律責(zé)任，但被告人未如實(shí)申報(bào)，在其運(yùn)輸、攜帶、寄遞的物品中查獲毒品的；（2）以偽報(bào)、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查，或者行程路線故意繞開(kāi)檢查站點(diǎn)，在其運(yùn)輸、攜帶、寄遞的物品中查獲毒品的；（3）在執(zhí)法人員檢查時(shí)有逃跑、藏匿、丟棄、試圖銷毀其攜帶的物品、棄車逃離或者其他逃避、抗拒檢查行為，在其攜帶的物品或者遺棄的車輛中查獲毒品的；（4）采用高度隱蔽方式運(yùn)輸、攜帶、交接物品，明顯違背合法物品的慣常運(yùn)輸、攜帶、交接方式，從中查獲毒品的；（5）以虛假的身份、地址或者物品名稱辦理托運(yùn)、寄遞手續(xù)，從托運(yùn)、寄遞的物品中查獲毒品的；（6）采用隱匿真實(shí)身份、支付不等值報(bào)酬等不合理方式，指使、雇用他人運(yùn)輸、攜帶、寄遞物品或者代為接收物流寄遞的物品，從中查獲毒品的；（7）為獲取不同尋常的高額、不等值報(bào)酬，為他人運(yùn)輸、攜帶、寄遞物品或者接收物流寄遞的物品，從中查獲毒品的；（8）其他可以認(rèn)定被告人明知的情形。
13.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部辦理黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要（法〔2009〕382號(hào)）
關(guān)于黑社會(huì)性質(zhì)組織成員的主觀明知問(wèn)題。在認(rèn)定黑社會(huì)性質(zhì)組織的成員時(shí)，并不要求其主觀上認(rèn)為自己參加的是黑社會(huì)性質(zhì)組織，只要其知道或者應(yīng)當(dāng)知道該組織具有一定規(guī)模，且是以實(shí)施違法犯罪為主要活動(dòng)的，即可認(rèn)定。至于行為人是否明知該組織系黑社會(huì)性質(zhì)組織，不影響本罪的成立。
14.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理制毒物品犯罪案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（公通字〔2009〕33號(hào)）
二、關(guān)于制毒物品犯罪嫌疑人、被告人主觀明知的認(rèn)定
對(duì)于走私或者非法買賣制毒物品行為，有下列情形之一，且查獲了易制毒化學(xué)品，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的供述和其他證據(jù)，經(jīng)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“明知”是制毒物品而走私或者非法買賣，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（1）改變產(chǎn)品形狀、包裝或者使用虛假標(biāo)簽、商標(biāo)等產(chǎn)品標(biāo)志的；
（2）以藏匿、夾帶或者其他隱蔽方式運(yùn)輸、攜帶易制毒化學(xué)品逃避檢查的；
（3）抗拒檢查或者在檢查時(shí)丟棄貨物逃跑的；
（4）以偽報(bào)、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查的；
（5）選擇不設(shè)海關(guān)或者邊防檢查站的路段繞行出入境的；
（6）以虛假身份、地址辦理托運(yùn)、郵寄手續(xù)的；
（7）以其他方法隱瞞真相，逃避對(duì)易制毒化學(xué)品依法監(jiān)管的。
15.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2024〕10號(hào)）
第三條 認(rèn)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人所接觸、接收的信息，經(jīng)手他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換方式，交易行為、資金賬戶等異常情況，結(jié)合行為人職業(yè)經(jīng)歷、與上游犯罪人員之間的關(guān)系以及其供述和辯解，同案人指證和證人證言等情況綜合審查判斷。有證據(jù)證明行為人確實(shí)不知道的除外。
將刑法第一百九十一條規(guī)定的某一上游犯罪的犯罪所得及其收益，認(rèn)作該條規(guī)定的上游犯罪范圍內(nèi)的其他犯罪所得及其收益的，不影響“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”的認(rèn)定。
16.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理利用互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)通訊終端、聲訊臺(tái)制作、復(fù)制、出版、販賣、傳播淫穢電子信息刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（二）（法釋〔2010〕3號(hào)）
第八條 實(shí)施第四條至第七條規(guī)定的行為，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”，但是有證據(jù)證明確實(shí)不知道的除外：
（一）行政主管機(jī)關(guān)書面告知后仍然實(shí)施上述行為的；
（二）接到舉報(bào)后不履行法定管理職責(zé)的；
（三）為淫穢網(wǎng)站提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)空間、通訊傳輸通道、代收費(fèi)、費(fèi)用結(jié)算等服務(wù)，收取服務(wù)費(fèi)明顯高于市場(chǎng)價(jià)格的；
（四）向淫穢網(wǎng)站投放廣告，廣告點(diǎn)擊率明顯異常的；
（五）其他能夠認(rèn)定行為人明知的情形。
17.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理網(wǎng)絡(luò)賭博犯罪案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（公通字〔2010〕40號(hào)）
實(shí)施本條第一款規(guī)定的行為，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”，但是有證據(jù)證明確實(shí)不知道的除外：
（一）收到行政主管機(jī)關(guān)書面等方式的告知后，仍然實(shí)施上述行為的；
（二）為賭博網(wǎng)站提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)空間、通訊傳輸通道、投放廣告、軟件開(kāi)發(fā)、技術(shù)支持、資金支付結(jié)算等服務(wù)，收取服務(wù)費(fèi)明顯異常的；
（三）在執(zhí)法人員調(diào)查時(shí)，通過(guò)銷毀、修改數(shù)據(jù)、賬本等方式故意規(guī)避調(diào)查或者向犯罪嫌疑人通風(fēng)報(bào)信的；
（四）其他有證據(jù)證明行為人明知的。
18.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于依法懲治拐賣婦女兒童犯罪的意見(jiàn)（法發(fā)〔2010〕7號(hào)）
認(rèn)定是否“明知”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)證人證言、犯罪嫌疑人、被告人及其同案人供述和辯解，結(jié)合提供幫助的人次，以及是否明顯違反相關(guān)規(guī)章制度、工作流程等，予以綜合判斷。
19.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于依法嚴(yán)懲“地溝油”犯罪活動(dòng)的通知（公通字〔2012〕1號(hào)）
（二）明知是利用“地溝油”生產(chǎn)的“食用油”而予以銷售的，依照刑法第144條銷售有毒、有害食品罪的規(guī)定追究刑事責(zé)任。認(rèn)定是否“明知”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的認(rèn)知能力，犯罪嫌疑人、被告人及其同案人的供述和辯解，證人證言，產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)貨渠道及進(jìn)貨價(jià)格、銷售渠道及銷售價(jià)格等主、客觀因素予以綜合判斷。
20.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理走私、非法買賣麻黃堿類復(fù)方制劑等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（法發(fā)〔2012〕12號(hào)）
五、關(guān)于犯罪嫌疑人、被告人主觀目的與明知的認(rèn)定
對(duì)于本意見(jiàn)規(guī)定的犯罪嫌疑人、被告人的主觀目的與明知，應(yīng)當(dāng)根據(jù)物證、書證、證人證言以及犯罪嫌疑人、被告人供述和辯解等在案證據(jù)，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的行為表現(xiàn)，重點(diǎn)考慮以下因素綜合予以認(rèn)定：
（1）購(gòu)買、銷售麻黃堿類復(fù)方制劑的價(jià)格是否明顯高于市場(chǎng)交易價(jià)格；
（2）是否采用虛假信息、隱蔽手段運(yùn)輸、寄遞、存儲(chǔ)麻黃堿類復(fù)方制劑；
（3）是否采用偽報(bào)、偽裝、藏匿或者繞行進(jìn)出境等手段逃避海關(guān)、邊防等檢查；
（4）提供相關(guān)幫助行為獲得的報(bào)酬是否合理；
（5）此前是否實(shí)施過(guò)同類違法犯罪行為；
（6）其他相關(guān)因素。
21.最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（三）（公通字〔2012〕26號(hào)）
走私、販賣、運(yùn)輸毒品主觀故意中的“明知”，是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所實(shí)施的是走私、販賣、運(yùn)輸毒品行為。具有下列情形之一，結(jié)合行為人的供述和其他證據(jù)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“應(yīng)當(dāng)知道”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）執(zhí)法人員在口岸、機(jī)場(chǎng)、車站、港口、郵局和其他檢查站點(diǎn)檢查時(shí)，要求行為人申報(bào)攜帶、運(yùn)輸、寄遞的物品和其他疑似毒品物，并告知其法律責(zé)任，而行為人未如實(shí)申報(bào)，在其攜帶、運(yùn)輸、寄遞的物品中查獲毒品的；
（二）以偽報(bào)、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查，在其攜帶、運(yùn)輸、寄遞的物品中查獲毒品的；
（三）執(zhí)法人員檢查時(shí)，有逃跑、丟棄攜帶物品或者逃避、抗拒檢查等行為，在其攜帶、藏匿或者丟棄的物品中查獲毒品的；
（四）體內(nèi)或者貼身隱秘處藏匿毒品的；
（五）為獲取不同尋常的高額或者不等值的報(bào)酬為他人攜帶、運(yùn)輸、寄遞、收取物品，從中查獲毒品的；
（六）采用高度隱蔽的方式攜帶、運(yùn)輸物品，從中查獲毒品的；
（七）采用高度隱蔽的方式交接物品，明顯違背合法物品慣常交接方式，從中查獲毒品的；
（八）行程路線故意繞開(kāi)檢查站點(diǎn)，在其攜帶、運(yùn)輸?shù)奈锲分胁楂@毒品的；
（九）以虛假身份、地址或者其他虛假方式辦理托運(yùn)、寄遞手續(xù)，在托運(yùn)、寄遞的物品中查獲毒品的；
（十）有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的。
制造毒品主觀故意中的“明知”，是指行為人知道或者應(yīng)當(dāng)知道所實(shí)施的是制造毒品行為。有下列情形之一，結(jié)合行為人的供述和其他證據(jù)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“應(yīng)當(dāng)知道”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）購(gòu)置了專門用于制造毒品的設(shè)備、工具、制毒物品或者配制方案的；
（二）為獲取不同尋常的高額或者不等值的報(bào)酬為他人制造物品，經(jīng)檢驗(yàn)是毒品的；
（三）在偏遠(yuǎn)、隱蔽場(chǎng)所制造，或者采取對(duì)制造設(shè)備進(jìn)行偽裝等方式制造物品，經(jīng)檢驗(yàn)是毒品的；
（四）制造人員在執(zhí)法人員檢查時(shí)，有逃跑、抗拒檢查等行為，在現(xiàn)場(chǎng)查獲制造出的物品，經(jīng)檢驗(yàn)是毒品的；
（五）有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的。
實(shí)施走私制毒物品行為，有下列情形之一，且查獲了易制毒化學(xué)品，結(jié)合行為人的供述和其他證據(jù)綜合審查判斷，可以認(rèn)定其“明知”是制毒物品而走私或者非法買賣，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
（一）改變產(chǎn)品形狀、包裝或者使用虛假標(biāo)簽、商標(biāo)等產(chǎn)品標(biāo)志的；
（二）以藏匿、夾帶、偽裝或者其他隱蔽方式運(yùn)輸、攜帶易制毒化學(xué)品逃避檢查的；
（三）抗拒檢查或者在檢查時(shí)丟棄貨物逃跑的；
（四）以偽報(bào)、藏匿、偽裝等蒙蔽手段逃避海關(guān)、邊防等檢查的；
（五）選擇不設(shè)海關(guān)或者邊防檢查站的路段繞行出入境的；
（六）以虛假身份、地址或者其他虛假方式辦理托運(yùn)、寄遞手續(xù)的；
（七）以其他方法隱瞞真相，逃避對(duì)易制毒化學(xué)品依法監(jiān)管的。
22.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于依法懲治性侵害未成年人犯罪的意見(jiàn)（高檢發(fā)〔2023〕4號(hào)）
第十七條 知道或者應(yīng)當(dāng)知道對(duì)方是不滿十四周歲的幼女，而實(shí)施奸淫等性侵害行為的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”對(duì)方是幼女。
對(duì)不滿十二周歲的被害人實(shí)施奸淫等性侵害行為的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”對(duì)方是幼女。
對(duì)已滿十二周歲不滿十四周歲的被害人，從其身體發(fā)育狀況、言談舉止、衣著特征、生活作息規(guī)律等觀察可能是幼女，而實(shí)施奸淫等性侵害行為的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定行為人“明知”對(duì)方是幼女。
23.全國(guó)法院毒品犯罪審判工作座談會(huì)紀(jì)要（法〔2015〕129號(hào)）
（二）共同犯罪認(rèn)定問(wèn)題
兩人以上同行運(yùn)輸毒品的，應(yīng)當(dāng)從是否明知他人帶有毒品，有無(wú)共同運(yùn)輸毒品的意思聯(lián)絡(luò)，有無(wú)實(shí)施配合、掩護(hù)他人運(yùn)輸毒品的行為等方面綜合審查認(rèn)定是否構(gòu)成共同犯罪。受雇于同一雇主同行運(yùn)輸毒品，但受雇者之間沒(méi)有共同犯罪故意，或者雖然明知他人受雇運(yùn)輸毒品，但各自的運(yùn)輸行為相對(duì)獨(dú)立，既沒(méi)有實(shí)施配合、掩護(hù)他人運(yùn)輸毒品的行為，又分別按照各自運(yùn)輸?shù)亩酒窋?shù)量領(lǐng)取報(bào)酬的，不應(yīng)認(rèn)定為共同犯罪。受雇于同一雇主分段運(yùn)輸同一宗毒品，但受雇者之間沒(méi)有犯罪共謀的，也不應(yīng)認(rèn)定為共同犯罪。雇用他人運(yùn)輸毒品的雇主，及其他對(duì)受雇者起到一定組織、指揮作用的人員，與各受雇者分別構(gòu)成運(yùn)輸毒品罪的共同犯罪，對(duì)運(yùn)輸?shù)娜慷酒窋?shù)量承擔(dān)刑事責(zé)任。
24.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（法發(fā)〔2016〕32號(hào)）
（五）明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的，依照刑法第三百一十二條第一款的規(guī)定，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實(shí)不知道的除外：
1.通過(guò)使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)）刷卡套現(xiàn)等非法途徑，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物的；
2.幫助他人將巨額現(xiàn)金散存于多個(gè)銀行賬戶，或在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)的；
3.多次使用或者使用多個(gè)非本人身份證明開(kāi)設(shè)的信用卡、資金支付結(jié)算賬戶或者多次采用遮蔽攝像頭、偽裝等異常手段，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
4.為他人提供非本人身份證明開(kāi)設(shè)的信用卡、資金支付結(jié)算賬戶后，又幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
5.以明顯異于市場(chǎng)的價(jià)格，通過(guò)手機(jī)充值、交易游戲點(diǎn)卡等方式套現(xiàn)的。
上述規(guī)定的“明知他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合被告人的認(rèn)知能力，既往經(jīng)歷，行為次數(shù)和手段，與他人關(guān)系，獲利情況，是否曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過(guò)處罰，是否故意規(guī)避調(diào)查等主客觀因素進(jìn)行綜合分析認(rèn)定。
25.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理組織、強(qiáng)迫、引誘、容留、介紹賣淫刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2017〕13號(hào)）
第十一條 具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第三百六十條規(guī)定的“明知”：
（一）有證據(jù)證明曾到醫(yī)院或者其他醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)或者檢查，被診斷為患有嚴(yán)重性病的；
（二）根據(jù)本人的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，能夠知道自己患有嚴(yán)重性病的；
（三）通過(guò)其他方法能夠證明行為人是“明知”的。
26.最高人民檢察院關(guān)于辦理涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件有關(guān)問(wèn)題座談會(huì)紀(jì)要（高檢訴〔2017〕14號(hào)）
9.在非法吸收公眾存款罪中，原則上認(rèn)定主觀故意并不要求以明知法律的禁止性規(guī)定為要件。特別是具備一定涉金融活動(dòng)相關(guān)從業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景或在犯罪活動(dòng)中擔(dān)任一定管理職務(wù)的犯罪嫌疑人，應(yīng)當(dāng)知曉相關(guān)金融法律管理規(guī)定，如果有證據(jù)證明其實(shí)際從事的行為應(yīng)當(dāng)批準(zhǔn)而未經(jīng)批準(zhǔn)，行為在客觀上具有非法性，原則上就可以認(rèn)定其具有非法吸收公眾存款的主觀故意。在證明犯罪嫌疑人的主觀故意時(shí)，可以收集運(yùn)用犯罪嫌疑人的任職情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、此前任職單位或者其本人因從事同類行為受到處罰情況等證據(jù)，證明犯罪嫌疑人提出的“不知道相關(guān)行為被法律所禁止，故不具有非法吸收公眾存款的主觀故意”等辯解不能成立。除此之外，還可以收集運(yùn)用以下證據(jù)進(jìn)一步印證犯罪嫌疑人知道或應(yīng)當(dāng)知道其所從事行為具有非法性，比如犯罪嫌疑人故意規(guī)避法律以逃避監(jiān)管的相關(guān)證據(jù)：自己或要求下屬與投資人簽訂虛假的親友關(guān)系確認(rèn)書，頻繁更換宣傳用語(yǔ)逃避監(jiān)管，實(shí)際推介內(nèi)容與宣傳用語(yǔ)、實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況不一致，刻意向投資人夸大公司兌付能力，在培訓(xùn)課程中傳授或接受規(guī)避法律的方法，等等。
10.對(duì)于無(wú)相關(guān)職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景，且從業(yè)時(shí)間短暫，在單位犯罪中層級(jí)較低，純屬執(zhí)行單位領(lǐng)導(dǎo)指令的犯罪嫌疑人提出辯解的，如確實(shí)無(wú)其他證據(jù)證明其具有主觀故意的，可以不作為犯罪處理。另外，實(shí)踐中還存在犯罪嫌疑人提出因信賴行政主管部門出具的相關(guān)意見(jiàn)而陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)的辯解。如果上述辯解確有證據(jù)證明，不應(yīng)作為犯罪處理，但應(yīng)當(dāng)對(duì)行政主管部門出具的相關(guān)意見(jiàn)及其出具過(guò)程進(jìn)行查證，如存在以下情形之一，仍應(yīng)認(rèn)定犯罪嫌疑人具有非法吸收公眾存款的主觀故意：
（1）行政主管部門出具意見(jiàn)所涉及的行為與犯罪嫌疑人實(shí)際從事的行為不一致的；
（2）行政主管部門出具的意見(jiàn)未對(duì)是否存在非法吸收公眾存款問(wèn)題進(jìn)行合法性審查，僅對(duì)其他合法性問(wèn)題進(jìn)行審查的；
（3）犯罪嫌疑人在行政主管部門出具意見(jiàn)時(shí)故意隱瞞事實(shí)、弄虛作假的；
（4）犯罪嫌疑人與出具意見(jiàn)的行政主管部門的工作人員存在利益輸送行為的；
（5）犯罪嫌疑人存在其他影響和干擾行政主管部門出具意見(jiàn)公正性的情形的。
對(duì)于犯罪嫌疑人提出因信賴專家學(xué)者、律師等專業(yè)人士、主流新聞媒體宣傳或有關(guān)行政主管部門工作人員的個(gè)人意見(jiàn)而陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)的辯解，不能作為犯罪嫌疑人判斷自身行為合法性的根據(jù)和排除主觀故意的理由。
27.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于辦理恐怖活動(dòng)和極端主義犯罪案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（高檢會(huì)〔2018〕1號(hào)）
非法持有宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義物品罪主觀故意中的“明知”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況，以行為人實(shí)施的客觀行為為基礎(chǔ)，結(jié)合其一貫表現(xiàn)，具體行為、程度、手段、事后態(tài)度，以及年齡、認(rèn)知和受教育程度、所從事的職業(yè)等綜合審查判斷。
具有下列情形之一，行為人不能做出合理解釋的，可以認(rèn)定其“明知”，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙的除外：
1.曾因?qū)嵤┛植阑顒?dòng)、極端主義違法犯罪被追究刑事責(zé)任，或者二年內(nèi)受過(guò)行政處罰，或者被責(zé)令改正后又實(shí)施的；
2.在執(zhí)法人員檢查時(shí)，有逃跑、丟棄攜帶物品或者逃避、抗拒檢查等行為，在其攜帶、藏匿或者丟棄的物品中查獲宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義的物品的；
3.采用偽裝、隱匿、暗語(yǔ)、手勢(shì)、代號(hào)等隱蔽方式制作、散發(fā)、持有宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義的物品的；
4.以虛假身份、地址或者其他虛假方式辦理托運(yùn)，寄遞手續(xù)，在托運(yùn)、寄遞的物品中查獲宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義的物品的；
5.有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的情形。
28.檢察機(jī)關(guān)辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件指引（高檢發(fā)偵監(jiān)字〔2018〕12號(hào)）
對(duì)于幫助者明知的內(nèi)容和程度，并不要求其明知被幫助者實(shí)施詐騙行為的具體細(xì)節(jié)，其只要認(rèn)識(shí)到對(duì)方實(shí)施詐騙犯罪行為即可。審查時(shí)，要根據(jù)犯罪嫌疑人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段、與他人關(guān)系、獲利情況、是否曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過(guò)處罰以及是否故意規(guī)避調(diào)查等主客觀因素分析認(rèn)定。
29.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理盜竊油氣、破壞油氣設(shè)備等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（法發(fā)〔2018〕18號(hào)）
“明知”的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、所得報(bào)酬、運(yùn)輸工具、運(yùn)輸路線、收購(gòu)價(jià)格、收購(gòu)形式、加工方式、銷售地點(diǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)條件等因素綜合考慮。
30.檢察機(jī)關(guān)辦理侵犯公民個(gè)人信息案件指引（高檢發(fā)偵監(jiān)字〔2018〕13號(hào)）
對(duì)證明犯罪嫌疑人主觀故意的證據(jù)審查，應(yīng)當(dāng)綜合審查犯罪嫌疑人的身份證明、犯罪嫌疑人關(guān)于所從事職業(yè)的供述、其所在公司的工商資料和營(yíng)業(yè)范圍、公司關(guān)于犯罪嫌疑人的職責(zé)范圍說(shuō)明、公司主要負(fù)責(zé)人的證人證言等，結(jié)合國(guó)家公民個(gè)人信息保護(hù)的相關(guān)規(guī)定，夯實(shí)犯罪嫌疑人在實(shí)施犯罪時(shí)的主觀明知。
31.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)（高檢會(huì)〔2019〕2號(hào)）
四、關(guān)于主觀故意的認(rèn)定問(wèn)題
認(rèn)定犯罪嫌疑人、被告人是否具有非法吸收公眾存款的犯罪故意，應(yīng)當(dāng)依據(jù)犯罪嫌疑人、被告人的任職情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、本人因同類行為受到行政處罰或者刑事追究情況以及吸收資金方式、宣傳推廣、合同資料、業(yè)務(wù)流程等證據(jù)，結(jié)合其供述，進(jìn)行綜合分析判斷。
辦案機(jī)關(guān)在辦理非法集資刑事案件中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況注意收集運(yùn)用涉及犯罪嫌疑人、被告人的以下證據(jù)：是否使用虛假身份信息對(duì)外開(kāi)展業(yè)務(wù)；是否虛假訂立合同、協(xié)議；是否虛假宣傳，明顯超出經(jīng)營(yíng)范圍或者夸大經(jīng)營(yíng)、投資、服務(wù)項(xiàng)目及盈利能力；是否吸收資金后隱匿、銷毀合同、協(xié)議、賬目；是否傳授或者接受規(guī)避法律、逃避監(jiān)管的方法，等等。
32.最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署關(guān)于打擊非設(shè)關(guān)地成品油走私專題研討會(huì)會(huì)議紀(jì)要（署緝發(fā)〔2019〕210號(hào)）
二、關(guān)于主觀故意的認(rèn)定
行為人沒(méi)有合法證明，逃避監(jiān)管，在非設(shè)關(guān)地運(yùn)輸、販賣、收購(gòu)、接卸成品油，有下列情形之一的，綜合其他在案證據(jù)，可以認(rèn)定具有走私犯罪故意，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙或者有其他相反證據(jù)的除外：
（一）使用“三無(wú)”船舶、虛假船名船舶、非法改裝的船舶，或者使用虛假號(hào)牌車輛、非法改裝、偽裝的車輛的；
（二）虛假記錄船舶航海日志、輪機(jī)日志，進(jìn)出港未申報(bào)或者進(jìn)行虛假申報(bào)的；
（三）故意關(guān)閉或者刪除船載AIS系統(tǒng)、GPS及其他導(dǎo)航系統(tǒng)存儲(chǔ)數(shù)據(jù)，銷毀手機(jī)存儲(chǔ)數(shù)據(jù)，或者銷毀成品油交易、運(yùn)輸單證的；
（四）在明顯不合理的隱蔽時(shí)間、偏僻地點(diǎn)過(guò)駁成品油的；
（五）使用無(wú)實(shí)名登記或者無(wú)法定位的手機(jī)卡、衛(wèi)星電話卡等通訊工具的；
（六）使用暗號(hào)、信物進(jìn)行聯(lián)絡(luò)、接頭的；
（七）交易價(jià)格明顯低于同類商品國(guó)內(nèi)合規(guī)市場(chǎng)同期價(jià)格水平且無(wú)法作出合理解釋的；
（八）使用控制的他人名下銀行賬戶收付成品油交易款項(xiàng)的；
（九）逃避、抗拒執(zhí)法機(jī)關(guān)檢查，或者事前制定逃避執(zhí)法機(jī)關(guān)檢查預(yù)案的；
（十）其他可以認(rèn)定具有走私犯罪故意情形的。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定船舶、車輛出租人、出借人明知他人實(shí)施違法犯罪，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙或者有其他相反證據(jù)的除外：
（一）出租人、出借人未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，擅自將船舶、車輛改裝為可裝載油料用的船舶、車輛，或者進(jìn)行偽裝的；
（二）出租人、出借人默許實(shí)際承租人將船舶、車輛改裝為可裝載油料用船舶、車輛，或者進(jìn)行偽裝的；
（三）因出租、出借船舶、車輛用于走私受過(guò)行政處罰，又出租、出借給同一走私人或者同一走私團(tuán)伙使用的；
（四）出租人、出借人拒不提供真實(shí)的實(shí)際承運(yùn)人信息，或者提供虛假的實(shí)際承運(yùn)人信息的；
（五）其他可以認(rèn)定明知的情形。
33.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于辦理“套路貸”刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)（法發(fā)〔2019〕11號(hào)）
上述規(guī)定中的“明知他人實(shí)施‘套路貸’犯罪”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段、與同案人、被害人的關(guān)系、獲利情況、是否曾因“套路貸”受過(guò)處罰、是否故意規(guī)避查處等主客觀因素綜合分析認(rèn)定。
34.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2019〕15號(hào)）
第十一條為他人實(shí)施犯罪提供技術(shù)支持或者幫助，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，但是有相反證據(jù)的除外：
（一）經(jīng)監(jiān)管部門告知后仍然實(shí)施有關(guān)行為的；
（二）接到舉報(bào)后不履行法定管理職責(zé)的；
（三）交易價(jià)格或者方式明顯異常的；
（四）提供專門用于違法犯罪的程序、工具或者其他技術(shù)支持、幫助的；
（五）頻繁采用隱蔽上網(wǎng)、加密通信、銷毀數(shù)據(jù)等措施或者使用虛假身份，逃避監(jiān)管或者規(guī)避調(diào)查的；
（六）為他人逃避監(jiān)管或者規(guī)避調(diào)查提供技術(shù)支持、幫助的；
（七）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
35.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理窩藏、包庇刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2021〕16號(hào)）
第五條認(rèn)定刑法第三百一十條第一款規(guī)定的“明知”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件的客觀事實(shí)，結(jié)合行為人的認(rèn)知能力，接觸被窩藏、包庇的犯罪人的情況，以及行為人和犯罪人的供述等主、客觀因素進(jìn)行認(rèn)定。
行為人將犯罪的人所犯之罪誤認(rèn)為其他犯罪的，不影響刑法第三百一十條第一款規(guī)定的“明知”的認(rèn)定。
行為人雖然實(shí)施了提供隱藏處所、財(cái)物等行為，但現(xiàn)有證據(jù)不能證明行為人知道犯罪的人實(shí)施了犯罪行為的，不能認(rèn)定為刑法第三百一十條第一款規(guī)定的“明知”。
36.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（二）（法發(fā)〔2021〕22號(hào)）
八、認(rèn)定刑法第二百八十七條之二規(guī)定的行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人收購(gòu)、出售、出租前述第七條規(guī)定的信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶、具有支付結(jié)算功能的互聯(lián)網(wǎng)賬號(hào)密碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口、網(wǎng)上銀行數(shù)字證書，或者他人手機(jī)卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡等的次數(shù)、張數(shù)、個(gè)數(shù)，并結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、交易對(duì)象、與實(shí)施信息網(wǎng)絡(luò)犯罪的行為人的關(guān)系、提供技術(shù)支持或者幫助的時(shí)間和方式、獲利情況以及行為人的供述等主客觀因素，予以綜合認(rèn)定。
收購(gòu)、出售、出租單位銀行結(jié)算賬戶、非銀行支付機(jī)構(gòu)單位支付賬戶，或者電信、銀行、網(wǎng)絡(luò)支付等行業(yè)從業(yè)人員利用履行職責(zé)或提供服務(wù)便利，非法開(kāi)辦并出售、出租他人手機(jī)卡、信用卡、銀行賬戶、非銀行支付賬戶等的，可以認(rèn)定為《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法利用信息網(wǎng)絡(luò)、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第十一條第（七）項(xiàng)規(guī)定的“其他足以認(rèn)定行為人明知的情形”。但有相反證據(jù)的除外。
十一、明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)，符合刑法第三百一十二條第一款規(guī)定的，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實(shí)不知道的除外。
（一）多次使用或者使用多個(gè)非本人身份證明開(kāi)設(shè)的收款碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口等，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
（二）以明顯異于市場(chǎng)的價(jià)格，通過(guò)電商平臺(tái)預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機(jī)充值卡、游戲點(diǎn)卡、游戲裝備等轉(zhuǎn)換財(cái)物、套現(xiàn)的；
（三）協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，收取明顯高于市場(chǎng)的“手續(xù)費(fèi)”的。
37.最高人民法院最高人民檢察院關(guān)于辦理危害食品安全刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2021〕24號(hào)）
第十條刑法第一百四十四條規(guī)定的“明知”，應(yīng)當(dāng)綜合行為人的認(rèn)知能力、食品質(zhì)量、進(jìn)貨或者銷售的渠道及價(jià)格等主、客觀因素進(jìn)行認(rèn)定。
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為刑法第一百四十四條規(guī)定的“明知”，但存在相反證據(jù)并經(jīng)查證屬實(shí)的除外：
（一）長(zhǎng)期從事相關(guān)食品、食用農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、種植、養(yǎng)殖、銷售、運(yùn)輸、貯存行業(yè)，不依法履行保障食品安全義務(wù)的；
（二）沒(méi)有合法有效的購(gòu)貨憑證，且不能提供或者拒不提供銷售的相關(guān)食品來(lái)源的；
（三）以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)貨或者銷售且無(wú)合理原因的；
（四）在有關(guān)部門發(fā)出禁令或者食品安全預(yù)警的情況下繼續(xù)銷售的；
（五）因?qū)嵤┪：κ称钒踩袨槭苓^(guò)行政處罰或者刑事處罰，又實(shí)施同種行為的；
（六）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
38.最高人民法院、最高人民檢察院、海關(guān)總署、公安部、中國(guó)海警局關(guān)于打擊粵港澳海上跨境走私犯罪適用法律若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)（署緝發(fā)〔2021〕141號(hào)）
具有下列情形之一的，可以認(rèn)定船舶、車輛出租人、出借人明知或者應(yīng)當(dāng)知道他人實(shí)施違法犯罪，但有證據(jù)證明確屬被蒙騙或者有其他相反證據(jù)的除外：
（一）出租人、出借人未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，擅自將船舶改裝為可運(yùn)載凍品等貨物用的船舶，或者進(jìn)行偽裝的；
（二）出租人、出借人默許實(shí)際承運(yùn)人將船舶改裝為可運(yùn)載凍品等貨物用船舶，或者進(jìn)行偽裝的；
（三）因出租、出借船舶、車輛用于走私受過(guò)行政處罰，又出租、出借給同一走私人或者同一走私團(tuán)伙使用的；
（四）出租人、出借人拒不提供真實(shí)的實(shí)際承運(yùn)人信息，或者提供虛假的實(shí)際承運(yùn)人信息的；
（五）其他可以認(rèn)定明知或者應(yīng)當(dāng)知道的情形。
39.最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理危害藥品安全刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋（高檢發(fā)釋字〔2022〕1號(hào)）
第十條辦理生產(chǎn)、銷售、提供假藥、生產(chǎn)、銷售、提供劣藥、妨害藥品管理等刑事案件，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的從業(yè)經(jīng)歷、認(rèn)知能力、藥品質(zhì)量、進(jìn)貨渠道和價(jià)格、銷售渠道和價(jià)格以及生產(chǎn)、銷售方式等事實(shí)綜合判斷認(rèn)定行為人的主觀故意。具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人有實(shí)施相關(guān)犯罪的主觀故意，但有證據(jù)證明確實(shí)不具有故意的除外：
（一）藥品價(jià)格明顯異于市場(chǎng)價(jià)格的；
（二）向不具有資質(zhì)的生產(chǎn)者、銷售者購(gòu)買藥品，且不能提供合法有效的來(lái)歷證明的；
（三）逃避、抗拒監(jiān)督檢查的；
（四）轉(zhuǎn)移、隱匿、銷毀涉案藥品、進(jìn)銷貨記錄的；
（五）曾因?qū)嵤┪：λ幤钒踩`法犯罪行為受過(guò)處罰，又實(shí)施同類行為的；
（六）其他足以認(rèn)定行為人主觀故意的情形。
40.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國(guó)家移民管理局關(guān)于依法懲治妨害國(guó)（邊）境管理違法犯罪的意見(jiàn)（法發(fā)〔2022〕18號(hào)）
16.對(duì)于妨害國(guó)（邊）境管理案件所涉主觀明知的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為實(shí)施的過(guò)程、方式、被查獲時(shí)的情形和環(huán)境，行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、與同案人的關(guān)系、非法獲利等，審查相關(guān)辯解是否明顯違背常理，綜合分析判斷。
在組織他人偷越國(guó)（邊）境、運(yùn)送他人偷越國(guó)（邊）境等案件中，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人主觀明知，但行為人作出合理解釋或者有相反證據(jù)證明的除外：
（1）使用遮蔽、偽裝、改裝等隱蔽方式接送、容留偷越國(guó)（邊）境人員的；
（2）與其他妨害國(guó)（邊）境管理行為人使用同一通訊群組、暗語(yǔ)等進(jìn)行聯(lián)絡(luò)的；
（3）采取繞關(guān)避卡等方式躲避邊境檢查，或者出境前、入境后途經(jīng)邊境地區(qū)的時(shí)間、路線等明顯違反常理的；
（4）接受執(zhí)法檢查時(shí)故意提供虛假的身份、事由、地點(diǎn)、聯(lián)系方式等信息的；
（5）支付、收取或者約定的報(bào)酬明顯不合理的；
（6）遇到執(zhí)法檢查時(shí)企圖逃跑，阻礙、抗拒執(zhí)法檢查，或者毀滅證據(jù)的；
（7）其他足以認(rèn)定行為人明知的情形。
41.最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國(guó)家文物局關(guān)于辦理妨害文物管理等刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)（公通字〔2022〕18號(hào)）
對(duì)是否“明知”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段，與實(shí)施盜掘、盜竊、倒賣文物等犯罪行為人的關(guān)系，獲利情況，是否故意規(guī)避調(diào)查，涉案文物外觀形態(tài)、價(jià)格等主、客觀因素進(jìn)行綜合審查判斷。具有下列情形之一，行為人不能做出合理解釋的，可以認(rèn)定其“明知”，但有相反證據(jù)的除外：
（1）采用黑話、暗語(yǔ)等方式進(jìn)行聯(lián)絡(luò)交易的；
（2）通過(guò)偽裝、隱匿文物等方式逃避檢查，或者以暴力等方式抗拒檢查的；
（3）曾因?qū)嵤┍I掘、盜竊、走私、倒賣文物等犯罪被追究刑事責(zé)任，或者二年內(nèi)受過(guò)行政處罰的；
（4）有其他證據(jù)足以證明行為人應(yīng)當(dāng)知道的情形。
42.最高人民法院刑事審判第三庭、最高人民檢察院第四檢察廳、公安部刑事偵查局關(guān)于“斷卡”行動(dòng)中有關(guān)法律適用問(wèn)題的會(huì)議紀(jì)要
一、關(guān)于幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪中“明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪”的理解適用。
認(rèn)定行為人是否“明知”他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相一致原則，即要結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、交易對(duì)象、與信息網(wǎng)絡(luò)犯罪行為人的關(guān)系、提供技術(shù)支持或者幫助的時(shí)間和方式、獲利情況、出租、出售“兩卡”的次數(shù)、張數(shù)、個(gè)數(shù)，以及行為人的供述等主客觀因素，同時(shí)注重聽(tīng)取行為人的辯解并根據(jù)其辯解合理與否，予以綜合認(rèn)定。司法辦案中既要防止片面倚重行為人的供述認(rèn)定明知；也要避免簡(jiǎn)單客觀歸罪，僅以行為人有出售“兩卡”行為就直接認(rèn)定明知。特別是對(duì)于交易雙方存在親友關(guān)系等信賴基礎(chǔ)，一方確系偶爾向另一方出租、出售“兩卡”的，要根據(jù)在案事實(shí)證據(jù)，審慎認(rèn)定“明知”。
在辦案過(guò)程中，可著重審查行為人是否具有以下特征及表現(xiàn)，綜合全案證據(jù)，對(duì)其構(gòu)成“明知”與否作出判斷：（1）跨省或多人結(jié)伙批量辦理、收購(gòu)、販賣“兩卡”的；（2）出租、出售“兩卡”后，收到公安機(jī)關(guān)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)、電信服務(wù)提供者等相關(guān)單位部門的口頭或書面通知，告知其所出租、出售的“兩卡”涉嫌詐騙、洗錢等違法犯罪，行為人未采取補(bǔ)救措施，反而繼續(xù)出租、出售的；（3）出租、出售的“兩卡”因涉嫌詐騙、洗錢等違法犯罪被凍結(jié)，又幫助解凍，或者注銷舊卡、辦理新卡，繼續(xù)出租、出售的；（4）出租、出售的具有支付結(jié)算功能的網(wǎng)絡(luò)賬號(hào)因涉嫌詐騙、洗錢等違法犯罪被查封，又幫助解封，繼續(xù)提供給他人使用的；（5）頻繁使用隱蔽上網(wǎng)、加密通信、銷毀數(shù)據(jù)等措施或者使用虛假身份，逃避監(jiān)管或者規(guī)避調(diào)查的；（6）事先串通設(shè)計(jì)應(yīng)對(duì)調(diào)查的話術(shù)口徑的；（7）曾因非法交易“兩卡”受過(guò)處罰或者信用懲戒、訓(xùn)誡談話，又收購(gòu)、出售、出租“兩卡”的等。
43.辦理海上涉砂刑事案件證據(jù)指引（最高人民檢察院辦公廳、公安部辦公廳、中國(guó)海警局執(zhí)法部，2023年10月23日）
四、證明犯罪主觀方面的證據(jù)（一）非法采礦罪在盜采海砂犯罪案件中認(rèn)定犯罪主體的主觀故意時(shí)，原則上只要求犯罪嫌疑人、被告人知道或者應(yīng)當(dāng)知道自己未取得海砂開(kāi)采海域使用權(quán)證和采礦許可證等相關(guān)許可，或者未辦理涉海建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生剩余海砂銷售有關(guān)手續(xù)。事先與采砂者約定運(yùn)輸、過(guò)駁、收購(gòu)海砂，屬于事前共謀，構(gòu)成非法采礦罪的共犯，還需查明共謀的情況。雖未與采砂者事前共謀，但明知采砂行為正在進(jìn)行，仍實(shí)施過(guò)駁和運(yùn)輸行為的，亦屬于非法采礦的共犯。證明非法采礦罪的主觀故意，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)收集以下證據(jù)：1.全案犯罪嫌疑人的供述和辯解，訊問(wèn)其職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷等背景資料，以及組織者是否要求在被偵查機(jī)關(guān)或者相關(guān)行政主管部門查獲時(shí)統(tǒng)一對(duì)外口徑、不作如實(shí)供述的情形；2.相關(guān)證人證言以及執(zhí)法人員出具的關(guān)于犯罪嫌疑人是否存在逃避檢查的情況說(shuō)明；3.船舶軌跡、航海日志，審查涉案船舶航行情況，是否存在關(guān)閉、毀棄船舶自動(dòng)識(shí)別系統(tǒng)或者船舶上有多套船舶自動(dòng)識(shí)別系統(tǒng)；4.海事局出具的船只進(jìn)出港口報(bào)港記錄，審查其是否存在進(jìn)出港未申報(bào)或進(jìn)行虛假申報(bào)；5.船舶有關(guān)證件材料，審查船舶系內(nèi)河船舶還是海上船舶；6.船舶的過(guò)往運(yùn)輸業(yè)務(wù)記錄及處罰記錄，證明過(guò)往是否有運(yùn)輸海砂的行為；7.審查海砂交易價(jià)格是否異常，相關(guān)勞動(dòng)報(bào)酬是否異常高于同工種正常勞動(dòng)報(bào)酬；8.無(wú)法提供相關(guān)許可證、拍賣手續(xù)、合同等文件資料；9.與涉案行為有關(guān)聯(lián)性的前科劣跡證據(jù)，如行政處罰決定書、刑事判決書等；10.微信等網(wǎng)絡(luò)軟件聊天記錄等電子數(shù)據(jù)。（二）掩飾、隱瞞犯罪所得罪對(duì)于事前無(wú)共謀或者采砂行為已經(jīng)結(jié)束后實(shí)施運(yùn)輸、過(guò)駁、收購(gòu)的犯罪嫌疑人、被告人，需證明其明知系非法采挖的海砂，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)收集以下證據(jù)：1.犯罪嫌疑人的供述和辯解，重點(diǎn)訊問(wèn)其對(duì)涉案砂石來(lái)源的明知情況，包括但不限于“看到吸砂船吸砂后直接裝載”“他人告知系海砂”“與他人討論系海砂”等供述；2.相關(guān)證人證言，重點(diǎn)詢問(wèn)其對(duì)涉案砂石來(lái)源的明知情況，包括但不限于“看到吸砂船吸砂后直接裝載”“他人告知系海砂”“與他人討論系海砂”等證言；3.微信、支付寶、銀行交易明細(xì)等賬目；4.虛假購(gòu)銷合同等證明文件；5.執(zhí)法人員出具的關(guān)于犯罪嫌疑人是否存在逃避檢查的情況說(shuō)明；6.與涉案行為有關(guān)聯(lián)性的前科劣跡證據(jù)，如行政處罰決定書、刑事判決書等；7.微信等網(wǎng)絡(luò)軟件聊天記錄等電子數(shù)據(jù)。
44.最高人民法院、最高人民檢察院、中國(guó)海警局依法打擊涉海砂違法犯罪座談會(huì)紀(jì)要（法發(fā)〔2023〕9號(hào)）
二、關(guān)于主觀故意認(rèn)定
3.判斷過(guò)駁和運(yùn)輸海砂的船主或者船長(zhǎng)是否具有犯罪故意，應(yīng)當(dāng)依據(jù)其任職情況、職業(yè)經(jīng)歷、專業(yè)背景、培訓(xùn)經(jīng)歷、本人因同類行為受到行政處罰或者刑事責(zé)任追究情況等證據(jù)，結(jié)合其供述，進(jìn)行綜合分析判斷。
實(shí)踐中，具有下列情形之一，行為人不能作出合理解釋的，一般可以認(rèn)定其“明知系非法采挖的海砂”，但有相反證據(jù)的除外：
（1）故意關(guān)閉船舶自動(dòng)識(shí)別系統(tǒng)，或者船舶上有多套船舶自動(dòng)識(shí)別系統(tǒng)，或者故意毀棄船載衛(wèi)星電話、船舶自動(dòng)識(shí)別系統(tǒng)、定位系統(tǒng)數(shù)據(jù)及手機(jī)存儲(chǔ)數(shù)據(jù)的；
（2）故意繞行正常航線和碼頭、在隱蔽水域或者在明顯不合理的隱蔽時(shí)間過(guò)駁和運(yùn)輸，或者使用暗號(hào)、暗語(yǔ)、信物等方式進(jìn)行聯(lián)絡(luò)、接頭的；
（3）使用“三無(wú)”船舶、虛假船名船舶或非法改裝船舶，或者故意遮蔽船號(hào)，掩蓋船體特征的；
（4）虛假記錄船舶航海日志、輪機(jī)日志，或者進(jìn)出港未申報(bào)、虛假申報(bào)的；
（5）套用相關(guān)許可證、拍賣手續(xù)、合同等合法文件資料，或者使用虛假、偽造文件資料的；
（6）無(wú)法出具合法有效海砂來(lái)源證明，或者拒不提供海砂真實(shí)來(lái)源證明的；
（7）以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易的；
（8）支付、收取或者約定的報(bào)酬明顯不合理，或者使用控制的他人名下銀行賬戶收付海砂交易款項(xiàng)的；
（9）逃避、抗拒執(zhí)法檢查，或者事前制定逃避檢查預(yù)案的；
（10）其他足以認(rèn)定的情形。
4.明知他人實(shí)施非法采挖、運(yùn)輸、收購(gòu)海砂犯罪，仍為其提供資金、場(chǎng)地、工具、技術(shù)、單據(jù)、證明、手續(xù)等重要便利條件或者居間聯(lián)絡(luò)，對(duì)犯罪產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性幫助作用的，以非法采礦罪或者掩飾、隱瞞犯罪所得罪的共同犯罪論處。
45.最高人民檢察院第四檢察廳關(guān)于辦理涉走私平行進(jìn)口車刑事案件有關(guān)問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)（高檢四廳〔2021〕13號(hào)）
三、關(guān)于低報(bào)價(jià)格主觀故意的認(rèn)定
6.行為人在進(jìn)口平行進(jìn)口車過(guò)程中，有下列行為之一的，可以認(rèn)定為故意低報(bào)價(jià)格：
（一）偽造貨物交易合同，或采取分簽合同、篡改合同價(jià)格、支付方式條款等方式低報(bào)價(jià)格的；
（二）通過(guò)第三方支付貨款，或利用“地下錢莊”等非法方式支付貨款，或利用預(yù)付款、后期余款付款等方式，隱瞞加價(jià)款的；
（三）綜合記賬單、差額款支付記錄、通訊聊天記錄等客觀性證據(jù)，可以認(rèn)定行為人隱瞞實(shí)際成交價(jià)格的；
（四）綜合犯罪嫌疑人供述、證人證言等證據(jù)材料，可以認(rèn)定行為人故意低報(bào)價(jià)格的。
7.行為人在進(jìn)口平行進(jìn)口車過(guò)程中低報(bào)價(jià)格，有下列情形之一的，可以認(rèn)定具有走私的主觀故意，但有其他相反證據(jù)的除外：
（一）曾因低報(bào)價(jià)格等違規(guī)進(jìn)口平行進(jìn)口車行為受過(guò)行政、刑事處罰的；
（二）曾從事平行進(jìn)口車業(yè)務(wù)，因當(dāng)?shù)仄渌嗤?jīng)營(yíng)模式的平行進(jìn)口車商低報(bào)價(jià)格走私被查處而轉(zhuǎn)移到其他地方繼續(xù)從事平行進(jìn)口車業(yè)務(wù)的；
（三）曾具有海關(guān)相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，或具有國(guó)際貿(mào)易、海關(guān)、報(bào)關(guān)等專門知識(shí)的；
（四）其他可以認(rèn)定具有走私犯罪故意的情形。
8.對(duì)于平行進(jìn)口車商向海關(guān)申報(bào)貨物成交價(jià)格時(shí)，既有高于實(shí)際成交價(jià)格申報(bào)情況，又有低于實(shí)際成交價(jià)格申報(bào)情況的，認(rèn)定其是否具有走私犯罪的主觀故意，應(yīng)結(jié)合在案其他證據(jù)綜合認(rèn)定。
行為人在進(jìn)口平行進(jìn)口車過(guò)程中，在報(bào)關(guān)單中雖未如實(shí)填寫成交價(jià)格，而是以“車窗紙價(jià)+運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)”向海關(guān)申報(bào)但在隨附單據(jù)中列明了貨物進(jìn)口的各項(xiàng)實(shí)際費(fèi)用的，不宜直接認(rèn)定為低報(bào)價(jià)格走私行為而追究刑事責(zé)任。
